什麼是受益人？它們的工作原理、類型和示例

什麼是受益人？

受益人是被指定接收他人擁有的財產利益的個人（或實體）。受益人通常將這些利益作為繼承的一部分獲得。

受益人可以在與人壽保險保單、退休賬戶、經紀賬戶、銀行賬戶和其他金融產品相關的文件中指定。

為您的金融資產指定受益人非常重要，以便在您去世時可以根據您的意願進行分配。

要點

受益人如何工作

任何個人或組織都可以被指定為受益人，在您去世後接收您的財產。擁有該財產的個人或捐贈人可以對財產的支出做出各種規定。年齡或在控制繼承財產之前結婚。

此外 繼承某些金融資產時，受益人可能會產生稅務後果。，

如果未能在您的財務賬戶上指定受益人，可能會導致持有資產的金融機構必須就資產的分配做出決定。

如果遺囑中沒有指定受益人的名字，一個人的財產可能會在遺囑認證中被束縛多年。它可能會將如何分配資產的決定權留給您所居住的州。

無論哪種情況，您希望在您去世後為其提供經濟支持的人可能都不會收到。

財務賬戶文書上指定的受益人優先於遺囑中列出的任何受益人。

警告

為什麼受益人很重要

為您的金融財產指定受益人非常重要，這樣您就可以放心，您決定將錢轉給的人一定會收到錢。

• 通過指定受益人，您可以控制您的資金的處理方式，並為所有可能涉及的人澄清問題。
• 擁有受益人可以簡化您的遺產結算，並可以減少您留下的人面臨壓力的可能性。
• 指定為金融賬戶（例如保險單或退休賬戶）的受益人不受遺囑變更的影響。
• 金融賬戶文件中的受益人姓名仍然保密。

受益人類型

基本的

主要受益人是金融賬戶所有者選擇的第一受益人。其他受益人也可能列在賬戶或遺產文件中，但此人或組織將獲得賬戶中的所有資產。

隊伍

或有受益人是次要受益人。只有當主要受益人不再居住或下落不明時，他們才會收到賬戶福利。您可以指定多個或有受益人以及如何在他們之間分配資產。

如何選擇福利

應為您的所有重要資產指定受益人，包括財產、保險單、退休賬戶、經紀賬戶、銀行賬戶等。

選擇福利時：

評估您與家庭成員的關係以及誰可能需要您的經濟幫助。

回顧一下您想要照顧或獎勵多年來忠誠服務的家庭以外的人。

查看您長期以來支持的組織以及他們是否可以使用您的財務支持。

指定過程

首次開設您的財務賬戶時，公司會要求您提供受益人信息，並將其返回給公司。這通常可以在線或親自完成。為您的文件保留一份副本。

受益人示例

個人退休賬戶

個人退休賬戶(IRA) 使賬戶持有人能夠指定一個或多個受益人。

如果每個受益人類型願意，他們可以一次性分配收益。

符合資格的指定受益人

符合資格的指定受益人是賬戶所有者的配偶、未成年子女、比賬戶所有者小 10 歲以下的人（例如家庭成員或朋友）或患有慢性病或殘疾的人。

• 配偶（但沒有其他合格的指定受益人）可以將 IRA 的資產轉移到自己的 IRA 中。
• 配偶和所有其他符合條件的指定受益人可以為他們收到的資產開設一個繼承 IRA 賬戶。然後，他們必鬚根據其預期壽命隨著時間的推移進行分配。開始進行分配時，請務必進行

指定福利

指定受益人是指在賬戶記錄中列為受益人但不屬於合格指定受益人類別的人。

• 為資產開設一個繼承的 IRA 賬戶。可以隨時提取任意金額的資金，但必須在 10 年內全部提取。否則，可能會被處以 50% 的罰款。
• 如果賬戶持有人於 2020 年 1 月 1 日或之後去世，則允許受益人在其一生中領取分配的延伸選項不可用。1

如果受益人是遺產或信託（稱為非指定受益人），則由遺囑執行人或受託人指導資產分配。他們也可以開設繼承IRA賬戶，並根據非指定受益人的規則進行分配。指定受益人1

人壽保險保單

人壽保險收益對受益人來說是免稅的，並且不作為總收入報告。但是，任何收到或應計的利息均需納稅。

人壽保險受益人可以是個人，例如配偶或成年子女，也可以是實體，例如信託。

如果您去世，保單的死亡撫卹金將支付給信託，然後受託人將根據信託條款代表受益人（例如您的孩子）管理這些資產。

可撤銷受益人與不可撤銷受益人

人壽保險受益人可以是可撤銷的或不可撤銷的。可撤銷的受益人可以在保單持有人一生中的任何時間根據需要進行更改。

不可撤銷的受益人 是永久性的。如果人壽保險單上指定了多個受益人（例如，一個主要受益人和幾個或有受益人），那麼他們都需要同意涉及不可撤銷受益人的任何變更。

底線

如果您關心您去世後金融資產的分配，那麼為您的金融賬戶選擇受益人應該是首要任務。通過指定受益人，您可以確保您的財產最終交到正確的人手中。