什麼是受益所有人？
受益所有人是享有所有權利益的人，即使某種形式的財產所有權以其他名義存在。
它還指有權直接或間接投票或影響有關特定證券（例如公司股票）的交易決策的任何個人或個人團體。
要點
- 受益所有人是指儘管財產所有權以其他名義享有所有權利益的人。
- 受益所有權與法定所有權不同，儘管在大多數情況下，法定所有權人和受益所有人是同一個人。
- 為了安全和方便，公開交易的證券通常以經紀人的名義註冊。
- 富有的人通常將他們的資產列入信託，同時他們仍然是受益所有人。
受益擁有者
了解受益人
當共同基金的股份由託管銀行持有或證券由經紀人以街道名稱持有時，真正的所有者是受益所有人，儘管為了安全和方便起見，銀行或經紀人持有所有權。
受益所有權可以由一群個人共享。如果受益所有人控制公司或實體超過 5% 的股份，則必鬚根據 1934 年證券交易法第 12 條提交附表13D。
受益所有權與法定所有權不同。在大多數情況下，法定所有權人和受益所有人是同一個人，但在某些情況下，合法的或有時不太合法的情況下，財產的受益所有人可能希望保持匿名。
當公司或其他法人實體開設銀行賬戶時，銀行必須識別該實體的受益所有人。
為了防止洗錢，銀行需要驗證開立賬戶的公司或法人實體的受益所有人。
實益擁有權領域
每種類型的資產對於如何記錄受益所有權都有不同的規則。儘管這些規則因司法管轄區而異，但以下是一些最常見的標準：
證券
如上例所述，為了安全和方便，公開交易的證券通常以經紀人的名義註冊。
證券交易委員會(SEC) 認識到這一點並監管了這種做法。在私營公司中，由於多種原因，受益所有人可能不希望自己的名字成為登記股東。但這種做法本身並不違法。
房地產
在大多數國家/地區，房地產登記處都會顯示財產所有者的姓名。在某些情況下，受益所有人可能不希望自己的名字出現在公共記錄中。在這種情況下，受託人或其他實體通常會充當法定代理人所有者代替受益所有人。
例如，著名的藝術家或政治家可能不希望他們的家庭住址在公共記錄中輕易找到，因此他們不會親自出現在產權契約上。
資產保護
面臨訴訟風險的富人，或者只是想保護自己的資產並規劃自己的遺產，通常使用信託作為其財產（通常是證券和金錢）的合法所有者，而他們及其家人仍然是受益所有人再次強調，這種做法是合法的，但受到嚴格監管。
在知識產權法中，受益所有人是指從商標、專利或版權中受益的人，即使該合法權利屬於其他人。
巴拿馬文件
眾所周知，2016 年初，國際調查記者聯盟公開了所謂的“巴拿馬文件”。這些文件取自 Mossack Fonseca & Co. 律師事務所的檔案，詳細顯示了數千人的實益所有權。離岸公司。
雖然其中許多是合法使用的，但似乎有一些實益所有權出於邪惡或非法動機而被隱藏。這些文件披露了幾位公眾人物的秘密商業活動和持股，其中包括英國首相戴維·卡梅倫和冰島總理西格蒙杜爾·岡勞格松（Sigmundur Gunnlaugsson）。結果還揭示了俄羅斯領導人弗拉基米爾·普京的秘密資產網絡。
關於受益所有人的新規則
2016年5月5日，金融犯罪執法網絡（FinCEN）強化並明確了對銀行、經紀商、共同基金和其他金融實體的盡職調查要求。最重要的是，新規則要求法人實體客戶識別並驗證其身份。開戶時的受益所有人。本規則於2018年5月11日生效。
實益所有權的監管要求
當經紀人或其他金融機構代表公司或其他法人實體持有資產時，他們必須記錄這些資產的受益所有人。
根據金融法規，受益所有人被視為在法人實體或公司中擁有25% 或以上股權的任何人。受益所有人也可以被視為在這些實體或任何信託的管理或指導中發揮重要作用的任何人。實體的 25% 或以上。
實益所有權的優點和缺點
受益所有權可以簡化擁有和占有某些資產（例如證券）的過程。一個常見的例子是股票市場。很少有人實際擁有他們購買的股票，這會產生額外的文書工作。股票仍然存在經紀公司手中，經紀公司持有它們的實益所有權。
然而，以街道名稱持有股票也有一些權衡。溝通可能會出現一些延遲，因為發行公司的所有官方消息必須首先通過經紀公司。發行股息和利息支付也可能會出現延遲。
在 不正當的情況下，受益所有權也可能被用來扣留財產或證券的實際所有者。它們有時被用來對所有者的金融資產保密。
受益所有權的優點和缺點
優點
- 允許股東控制其股份並獲得股息，而無需實際以他們的名義註冊。
- 可以成為管理大量資產的便捷方式。
缺點
- 對於證券來說，所有的溝通和股息都必須通過經紀人。
- 有時，空殼公司可能會被用來隱瞞受益所有人的身份，以達到不道德的目的。
什麼是受益所有權規則？
在銀行業中，實益所有權規則是一項監管要求，要求銀行在開立賬戶時收集有關賬戶實益所有權的信息。
您如何確定受益所有權？
在銀行業，實益所有權是根據相關法人實體的所有權和控制權來確定的。所有權是指在法人實體中擁有超過25% 股權的任何人，控制權是指任何具有重大決策責任的個人，例如首席執行官或首席財務官。
誰可以免受受益所有權規則的約束？
根據受益所有權規則，某些類型的實體不需要提供身份信息。
誰是慈善機構或非營利組織的受益所有人？
對於慈善機構和非營利組織，實益所有權規則不適用於擁有公司25% 以上股份的實體，因為這些實體通常不擁有基於百分比的控股權益。但是，它們仍然必須披露擁有公司股份的任何高管或官員的信息。對公司具有重大控制權。
誰是不可撤銷信託的受益所有人？
就信託而言，受益所有權信息包括委託人、受託人、保護人、受益人以及對信託行使最終控制權的任何其他人的信息。如果信託擁有公司或法人實體 25% 或以上的股份，則該信託的受託人被視為該公司的受益所有人。
底線
受益所有權允許某人從以公司或其他法人實體名義實際持有的資產中受益。這對於證券來說最常見，證券通常在經紀人處註冊，受益所有人是其客戶。
在銀行業，法人實體的受益所有人是那些擁有大量股權或控制該實體財務的個人。銀行需要收集這些信息以防止洗錢。