什麼是記事本？定義、工作原理、用途和示例

什麼是記事本？

記事簿（也稱為交易記事簿或交易記事簿）是一段時間內（通常是一個交易日）進行的所有交易及其相關詳細信息的物理或數字記錄。

要點

了解記事本

交易記事簿的目的是仔細記錄交易，以便 交易者或經紀公司可以根據用戶的需要對其進行審查和確認。交易記事簿也用於期權和商品市場。

交易的詳細信息包括時間、 。 價格、訂單大小以及是否是買入或賣出訂單的說明

雖然記事本過去被寫在大板或紙質電子表格上，但如今它們通常是通過交易軟件程序創建的，這些程序自動記錄通過數據源進行的交易。

經紀商通常以軟件程序的形式向交易者提供記事本。其中包括交易的證券、交易時間、出售或購買的數量和價格、交易 發生的 ECN 市場以及是否是買入，賣出，或賣空訂單。

記事本還表明交易是否已正確結算，並包括已輸入但在執行前取消的訂單。交易者可以自定義記事本上顯示的詳細信息。經紀商使用記事本來保存交易中所有交易的記錄發生任何交易問題時。

記事本的使用

記事本可以與交易日誌一起使用或代替交易日誌，交易者可以利用記事本來改進他們的交易技術和策略。在交易日結束時，交易者通常會使用記事本來回顧他們的表現。審查他們可以表現得更好的領域，例如進入和/或退出的時機。

合規部門和監管機構，例如證券交易委員會 (SEC)，也會對記事簿進行分類，以檢測是否進行了任何非法交易。公司使用交易記事簿來按投資類型顯示其交易記錄。例如，交易記事簿將用於股票，而另一種記事簿將用於固定收益證券等。

如果某些交易是在觀察名單或限制交易名單 上的股票上進行的，這可能表明存在內幕交易。如果披露以下（或其他信息）， 記事本還可能表明某些投資組合經理對特定客戶表現出偏袒：

• 記事本上的某些客戶賬戶經常有有利可圖的交易。
• 客戶賬戶對同一證券的購買或出售價格有很大不同。
• 佣金最高的某些類型的賬戶在交易中優先於其他賬戶。

此外，參與偏離向客戶披露的策略的投資組合經理可能會通過記事本被發現。危險信號的一個例子是：當假設的買入並持有投資組合實際上只有短期交易證券時。

記事本上突出顯示的任何異常交易活動都將受到進一步調查，以確定是否存在任何不當行為。

記事本示例

假設投資公司ABC 正在準備接受SEC 審計。它按投資類型將其交易分開，並為SEC 要求的時間段內的每項投資生成交易記事本。每個電子表格（通常使用Excel）包含有關交易的詳細信息交易如下圖所示。

對於固定收益證券（例如債券），表中會添加 一個名為“應計利息”的附加欄。