什麼是背靠背信用證？
背靠背信用證是一起使用的兩份信用證 (LoC)。這些信用證主要用於國際交易。背對背信用證通常用於涉及買方和賣方之間中介的交易，比如經紀人。
要點
- 背靠背信用證涉及兩份信用證，用於為單筆交易提供融資。
- 這些通常在國際交易中用作財務保護的一種形式。
- 第一份信用證由買方銀行簽發給中介機構。
- 第二份信用證由中介銀行向賣方簽發。
- 當買方和賣方難以核實彼此的信用度時，背靠背信用證非常有用。
背靠背信用證如何運作
背靠背信用證由兩個不同的信用證組成 ，第一個信用證刺激第二個信用證的創建。
背靠背信用證是指買方銀行向中介人或經紀人開出一張信用證，經紀人到自己的銀行開出第二份信用證，受益人為賣方。
賣方在履行合同條款並向中介銀行出示適當的文件後即可確保付款。在某些情況下，買方和賣方甚至可能不知道彼此的身份。根據交易類型，這可能對相關各方有價值。
一般來說，根據美國國際貿易管理局的說法，信用證(LoC) 是國際貿易商可以使用的最安全的工具之一。雖然收集外國買家的信用信息具有挑戰性，但出口商可以對買家的外國銀行的信譽感到滿意進口商或買家也受到保護，因為貨物必須在付款前發貨。2
背對背信用證本質上是用兩家開證行的信用來替代買方信用和中間商信用。
- 不同的金額或值
- 不同的有效期、運輸和展示日期
- 允許使用發票作為替代品
- 其他共同術語1
背靠背信用證的優點和缺點
背靠背信用證可以為買方和賣方提供隱私。如果沒有可轉讓信用證，它們可以用作替代品。它們還可以幫助促進可能進行國際談判的各方之間的貿易，無法驗證彼此的信用。
然而，背靠背信用證可能會收取費用和其他費用，並且該過程涉及多個步驟和信函，其中條款可能會變得模糊或變化。因此，銀行往往不鼓勵使用背靠背信用證3如果受益人未達到規定的條件，銀行開具第二份信用證可能會面臨風險。1
背靠背信用證交易示例
XYZ 公司位於美國，銷售重型機械。ABC 公司位於中國，希望從 XYZ 購買重型機械。但是，XYZ 不想承擔 ABC 拖欠付款的風險。一家總部位於倫敦的貿易公司同意兩家公司之間的交易的中間人。這家倫敦公司希望確保交易順利進行並獲得交易佣金。
背對背信用證可用於確保交易順利進行。因此，ABC 將向一家已成立的中國銀行索取信用證，受益人為倫敦公司。反過來，倫敦公司將向其提供信用證。用這張信用證到自己在英國設立的銀行，讓其給XYZ開出信用證，因為這兩家銀行的信用度已經建立了，所以它就代表了其他公司的信用度。
XYZ現在可以運送其重型機械，因為知道一旦交易完成，將由英國銀行付款，經紀人也能放心收到付款，交易中的信用風險已被消除。
背靠背信用證有什麼風險？
銀行開立第二份信用證的主要風險是，如果原始受益人不符合條款和條件，或者結算日到期出現問題。因此，銀行不鼓勵使用第二份信用證。對於出口商來說，信貸是一種更安全的支付方式，而對於進口商來說，則安全性較差2 。
背靠背信用證和可轉讓信用證是一樣的嗎？
背對背信用證與可轉讓信用證不同。可轉讓信用證的好處是可以將信用證的權利和保護轉移給另一方。開立為可轉讓或修改以使其可轉讓。背靠背信用證由兩份不可轉讓的不同信用證組成。
背對背信用證是不可撤銷的嗎？
通常，兩份信用證都是不可撤銷的信用證。未經所有參與者明確同意，每份信用證都不能取消或修改。背靠背信用證的情況下，修改可能會很複雜，因為第二份信用證取決於第一個.3
底線
背靠背信用證一詞描述了涉及銀行代表客戶和貿易夥伴簽發的兩份獨立信用證的交易。
在從事國際貿易時依賴此流程可能會帶來好處和壞處，特別是如果信用證結構不好的話。請諮詢金融專業人士或您的銀行家，討論背靠背信用證的潛在風險和回報。